Онлайн-касса на официальном сайте Компании Бигкасса
Онлайн-касса в 2019 году
Компания БИГКАССАНа нашем сайте Вы найдете необходимую информацию о переходе на онлайн-кассы в России. С 2017 года все кассовые аппараты перешли на онлайн режим работы согласно 54-ФЗ, передают чеки в налоговую службу через Интернет. Теперь их стали называть – онлайн-кассы. Опытные квалифицированные специалисты подберут кассовый аппарат для вашей сферы деятельности, выпустят ЭЦП, зарегистрируют в ИФНС, подключат кассовый аппарат к ОФД, автоматизируют Ваши бизнес процессы. Предоставим техподдержку, осуществим гарантийный и после гарантийный ремонт кассовой техники основных производителей. |
Что такое онлайн-касса
Онлайн касса — это программно-аппаратный комплекс по вводу и выводу фискальных данных, оснащённый технической возможностью их передачи оператору фискальных данных через интернет и их хранения после получения фискального признака. С точки зрения законодательства, работа с онлайн кассами регламентируется Федеральным законом 54-ФЗ. Онлайн кассы делятся на автономные кассы и фискальные регистраторы, которые работают в связке с управляющим компьютером.
Как работает онлайн касса
Сроки перехода на онлайн-кассы: 2017—2019 гг.
1 февраля 2017 года |
Владельцы вновь регистрируемых ККТ |
31 марта 2017 года |
Все организации и ИП, которые продают алкоголь Исключение: организации и ИП на ЕНВД и ИП на ПСН, которые торгуют слабоалкогольными напитками |
1 июля 2017 года |
Организации и ИП на ОСН, УСН и ЕСХН |
1 июля 2018 года |
|
1 июля 2019 года |
|
Кто должен с 1 июля 2019 года применять онлайн-кассы?
Ряд компаний и индивидуальных предпринимателей, для которых была введена отсрочка применения онлайн-касс, до 1 июля 2019 г. должны подготовиться к работе с онлайн-кассами (приобрести оборудование, поставить кассы на учет). Основание – пп.1,3,4 ч.7.1, ч.7.3, 8,11,11.1 ст.7 Закона от 03.07.2016 г. № 290-ФЗ, п.5 ст. 1 Закона от 03.07.2018 г. №192-ФЗ, письмо Минфина РФ от 18.07.2018 г. №03-01-15/50059.
С 1 июля 2019 г. обязаны применять онлайн-кассы следующие категории налогоплательщиков:
1. Организации и предприниматели на ЕНВД, которые оказывают следующие услуги:
- бытовые;
- ветеринарные;
- автосервиса;
- платных парковок и перевозок (такси, общественный транспорт, маршрутные такси, грузовое такси);
- по распространению и размещению рекламы на конструкциях и транспорте;
- по временному размещению и проживанию;
- аренды торговых мест и земельных участков под торговую сеть.
На сегодняшний день эти категории налогоплательщиков вправе работать без онлайн-касс при условии выдачи документа об оплате (товарного чека, квитанции и т. п.) по требованию покупателя.
2. Предприниматели на ЕНВД и патенте, которые занимаются розничной торговлей и общепитом и не имеют наемного персонала.
Под льготу подпадают ИП, которые осуществляют следующие виды деятельности:
- розничная торговля через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 50 кв. м по каждому объекту организации торговли;
- розничная торговля через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети;
- услуги общественного питания через объекты с площадью зала обслуживания посетителей не более 50 кв. м по каждому объекту организации общественного питания;
- услуги общественного питания через объекты организации общественного питания, не имеющие зала обслуживания посетителей.
Сейчас эти категории налогоплательщиков также вправе работать без онлайн-касс при условии выдачи документа об оплате (товарного чека, квитанции и т. п.) по требованию покупателя.
3. Предприниматели на патенте, которые осуществляют следующие виды деятельности:
- парикмахерские и косметические услуги;
- ремонт и техническое обслуживание бытовой радиоэлектронной аппаратуры, бытовых машин и бытовых приборов, часов, ремонт и изготовление металлоизделий;
- техническое обслуживание и ремонт автотранспортных и мототранспортных средств, машин и оборудования;
- оказание автотранспортных услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом;
- оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров автомобильным транспортом;
- ветеринарные услуги;
- проведение занятий по физической культуре и спорту;
- оказание услуг по перевозке пассажиров водным транспортом;
- оказание услуг по перевозке грузов водным транспортом;
- ведение охотничьего хозяйства и осуществление охоты;
- занятие медицинской деятельностью или фармацевтической деятельностью лицом, имеющим лицензию на указанные виды деятельности;
- услуги по прокату;
- производство молочной продукции;
- товарное и спортивное рыболовство и рыбоводство;
- ремонт компьютеров и коммуникационного оборудования.
Пока они могут работать без онлайн-касс с выдачей документа об оплате.
4. Организации и ИП, которые выполняют работы, оказывают услуги.
Сейчас эти категории налогоплательщиков вправе не применять онлайн-кассы при условии выдачи типографских БСО (п.8 ст.7 Закона от 03.07.2016 г. №290-ФЗ).
Например, таксисты, с 1 июля 2019 г. вынуждены устанавливать в автомобилях онлайн-кассы.
Напомним, что БСО должны быть изготовлены типографским способом или формироваться с использованием автоматизированных систем.
Изготовленный типографским способом БСО должен содержать сведения об изготовителе бланка документа (сокращенное наименование, ИНН, место нахождения, номер заказа и год его выполнения, тираж), если иное не предусмотрено нормативными правовыми актами об утверждении форм бланков таких документов.
В случае оплаты выполненных работ (оказанных услуг) платежными поручениями, БСО не выдается и можно также не применять онлайн-кассу (письмо Минфина РФ от 11.09.2018 г. №03-01-15/65044).
5. Предприниматели, не имеющие наемного персонала, которые используют торговые автоматы.
Исключение – механические торговые автоматы, использующие для оплаты только монеты и не работающие от сети (аккумуляторов), а также автоматы для продажи питьевой воды в розлив. Они освобождены от ККТ полностью.
6. Организации и ИП при приеме оплаты от физических лиц в безналичном порядке (за исключением расчетов с использованием электронных средств платежа).
7. Организации и ИП при приеме платы за жилое помещение и коммунальные услуги, включая взносы на капитальный ремонт.
8. Организации и ИП при зачете и возврате предварительной оплаты и (или) авансов.
9. Организации иИП при предоставлении займов для оплаты товаров, работ, услуг.
10. Организации и ИП при предоставлении или получении иного встречного предоставления за товары, работы, услуги.
11. Кондукторы и водители при продаже проездных билетов и (или) талонов для проезда в салонах общественного транспорта.
Кто освобожден от онлайн-касс
От работы с кассами, как и раньше, освобождены: представители малого бизнеса, оказывающие услуги по ремонту обуви, продавцы на необорудованных рынках, торговцы продукции с цистерн и тележек, газетные киоски, люди, сдающие в аренду собственное жилье, организации с безналичной оплатой, кредитные организации и компании, занятые на рынке ценных бумаг, кондукторы и предприятия общественного питания в образовательных учреждениях.
Религиозные объединения, торговцы предметов народного промысла и почтовых марок тоже могут продолжить работу без ККТ.
Предприниматели в труднодоступных и отдаленных местностях могут работать без кассы. Правда, перечень таких областей определяют руководители на местах.
Новые штрафы
Штрафовать за нарушения новых правил будет ФНС. Взыскания начались с 1 февраля 2017 года. Размер взысканий: от 3000 рублей, до запрета торговли.
Применение ККТ, не соответствующей требованиям |
Для ИП: 3000 рублей |
|
|
Работа без онлайн-кассы |
Для ИП: 25-50% от продаж, не менее 10 000 рублей |
|
|
Если покупателю не отправили чек по требованию |
От 10 000 рублей |
Процедура оформления административного нарушения стала проще. При первом нарушении в ряде случаев возможно устное предупреждение, но при повторном — приостановка торговли до 3-х месяцев, а это фактически гибель для магазина.
Чтобы избежать проблем, соблюдайте все требования нового законодательства.
Как вернуть деньги за онлайн-кассу
Что такое налоговый вычет
Налоговый вычет за онлайн-кассу — это 18 000 ₽, которые государство возвращает предпринимателю. Это называется «налоговым вычетом», потому что государство не выдает бизнесмену деньги, а вычитает из суммы налога. Вы получаете не деньги, а разрешение платить меньше налогов, пока не компенсируете всю сумму. Вот смотрите.
Предположим, предприниматель открыл магазин слабоалкогольных напитков. За квартал он должен заплатить 9 000 ₽ налога. Бизнесмен купил и зарегистрировал онлайн-кассу — потратил 20 000 ₽. По закону он может вернуть не больше 18 000 ₽ за одну кассу. Чтобы получить эти деньги, он оформляет налоговый вычет и уменьшает налог на 9 000 ₽ за первый квартал, на оставшиеся 9 000 ₽ — за второй. Полгода он не платит налог. Так бизнесмен возместил расходы на кассу.
потратите на Эвотор 7.2, если получить налоговый вычет
Налоговый вычет — это компенсация затрат на онлайн-кассу. Налоговая учитывает не только цену самой кассы, но стоимость фискального накопителя, программного обеспечения и настройки техники. Но сколько бы вы ни потратили на всё это, государство возместит не больше 18 000 ₽ за одну кассу.
Кто получает вычет
Вычет оформляют только индивидуальным предпринимателям на патенте и ЕНВД. В прошлой статье мы рассказали про бизнесменов на патенте. Теперь расскажем про предпринимателя на ЕНВД.
Как получить налоговый вычет бизнесменам на патенте
Вычет получают те, кто зарегистрировал кассу с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2019 года. Меньше времени у бизнесменов в сфере торговли и общепита с работниками — они должны зарегистрировать кассу до 1 июля 2018 года. Опоздавшие вычет не получат.
Бизнесмен на ЕНВД получит вычет, если подаст документы до конца налогового периода 2019 года. Но если предприниматель работает в сфере торговли или общепита и нанимает сотрудников, он может получить вычет только за налоговый период 2018 года — придется поторопиться.
Деньги вернут тем, кто купил новую кассу или модернизировал старую. Если купили кассу с рук, вычет, скорее всего, получить не удастся.
Как получить вычет
Налоговики разработали новую форму декларации ЕНВД с разделом про вычет. Когда ее утвердят, достаточно будет указать сумму вычета в нужном разделе. Пока ее не утвердили, вычет можно получить, если вместе с декларацией подать в налоговую пояснительную записку.
Налоговики рассказали, как действовать (письмо от 20 февраля 2018 г. № СД-4-3/3375@):
-
Заполните декларацию. После того, как уменьшите налог на сумму страховых взносов, в строке 040 укажите сумму налога за минусом вычета. Если налог за квартал меньше 18 000 ₽, придется получать вычет частями. Сумма налога в декларации не может быть меньше нуля. Если вы платите за квартал 1 845 ₽ налога, придется возвращать затраты на кассу частями.
В строке 040 декларации укажите сумму налога за минусом вычета. Если расходы за кассу больше суммы квартального налога, остальную часть получите в следующем квартале
-
Скачайте и заполните пояснительную записку. В ней укажите информацию о кассе и сумму налогового вычета.
-
Отправьте или лично отнесите декларацию с пояснительной запиской в налоговую. Если пойдете в налоговую, захватите на всякий случай документ о постановке вас на учет, карточку регистрации и уведомление о присвоении регистрационного номера онлайн-кассе. Предъявите, если инспектор попросит.
- Подождите устного или письменного ответа из налоговой.
Налоговая может вам отказать. Мы не знаем всех возможных причин отказа, но налоговая точно не даст вычет, если бизнесмен:
- — зарегистрировал кассу раньше или позже срока;
- — подал заявление позже срока.
Как действовал Павел
Павел действовал немного иначе. Он собрал документы на кассу, взял документ о постановке на учет, карточку регистрации и уведомление о присвоении регистрационного номера онлайн-кассе — и отправился с ними в налоговую.
Инспектор сделал копии документов и оставил их у себя. На месте он подсчитал, что за первый квартал Павел должен заплатить 1 845 ₽ налога, поэтому сразу вернуть все 18 000 ₽ не получится — придется частями. Инспектор выдал бланк пояснительной записки и указал сумму вычета за квартал — 1 845 ₽.
В тот же день Павел заполнил декларацию и вместе с пояснительной запиской отправил в налоговую. Через два дня позвонил инспектор и сказал, что декларацию приняли, налоговый вычет учли — налог платить не нужно. В следующем квартале Павел снова получит вычет в сумме 1 845 ₽, и так пока не вернет 18 000 ₽ за кассу. Инспектор сказал, так можно.
Вот так Павел заполнил декларацию. Похоже, он отобразил вычет в строке 030 вместе со страховыми взносами. В результате в строке 040 сумма налога равна нулю
Подытожим
Если вы ИП на ЕНВД и хотите получить налоговый вычет:
1. Вовремя зарегистрируйте кассу: с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2019 года.
2. Вместе с декларацией подайте в налоговую пояснительную записку. Когда налоговики утвердят новый бланк декларации, достаточно будет показать сумму вычета в отдельной строке. Ничего не нужно будет дополнительно пояснять.
3. Дождитесь устного или письменного ответа из налоговой.
Если сомневаетесь, поступайте как Павел. Берите документы и отправляйтесь с ними в налоговую. Инспектор подскажет, как действовать и поможет оформить документы.
Автор Ирина Ситникова Эксперт Павел Фирсов
Рекомендуем
Эвотор 5i (с приемом банковских карт)
Умная онлайн касса Эвотор 5i - это первый национальный смарт-терминал с интегрированным приемом карт. Применяться Эвотор 5i может в объектах малой роз..
29 500 руб.
Эвотор 5 Смарт-терминал
Самая компактная и доступная модель онлайн-кассы Эвотор 5 («Эвотор СТ5Ф») включена Федеральной налоговой службой в реестр контрольно-кассо..
12 890 руб.
Эвотор 5 Стандарт
Самая компактная и доступная модель онлайн-кассы Эвотор 5 («Эвотор СТ5Ф») включена Федеральной налоговой службой в реестр контрольно-кассо..
14 290 руб.
Эвотор 7.2. Смарт-терминал
ЭВОТОР 7.2 - Смарт-терминал ЕНВД - Минимально необходимая комплектация для кассового учета и пользования всеми облачными сервисами "Эвотора..
13 790 руб.
ЭВОТОР 7.2 Стандарт
Смарт-терминал Эвотор Стандарт ФН – это «умная» касса, которая является физическим воплощение нашей экосистемы и дает доступ ко всем..
15 390 руб.
Эвотор 7.3. Смарт-терминал
Эвотор 7.3 Смарт-терминал – онлайн-касса, разработанная для предпринимателей на упрощенной системе, едином налоге или работающих по патенту. В д..
20 790 руб.
Эвотор 7.3. Стандарт
Эвотор 7.3 Стандарт – онлайн-касса, разработанная для предпринимателей на любой системе налогообложения. В данной модификации комплектуетс..
22 300 руб.
Эвотор Банк Visa
Эвотор VISA — комплексное решение для автоматизации торговой точки. В состав входят: смарт терминал Эвотор (5, 7.2, 7.3, 10 — в зависимост..
21 390 руб.
Эвотор 10 Смарт-терминал
Эвотор 10 — онлайн-касса с 10-дюймовым экраном для кафе и ресторанов. Это самый большой экран в линейке — пробивать блюда и товары удобно...
29 000 руб.